ST银江(300020):银江技术股份有限公司内部控制审计报告
内部控制审计报告 中喜特审 2026T00080号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目录 内 容 页次 一、内部控制审计报告 1-2 二、会计师事务所营业执照及资质证书 内部控制审计报告 中喜特审2026T00080号 银江技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了银江技术股份有限公司（以下简称“银江技术”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是银江技术董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，银江技术于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 （本页无正文，为中喜特审 2026T00080号内部控制审计报告之签字盖章页）中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 鲁军芳 中国·北京 中国注册会计师： 张滨滨 二〇二六年四月一日 中财网
 |