深振业Ａ(000006):审计与风险委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况报告
审计与风险委员会对信永中和会计师 事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—— 主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定和要求，公司 董事会审计与风险委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称“信永中和”）的聘任及审计工作开展情况进行监 督，现将有关情况汇报如下： 一、2025年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 信永中和注册地址为北京市，首席合伙人为谭小青先生。 信永中和具有A股证券期货相关业务审计资质，是第一批取 得证监会专项复核资格的会计师事务所之一，业务范围涉及审计、 管理咨询、会计税务服务和工程造价等多个领域。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2025年8月26日，第十届董事会审计与风险委员会召开2025 年第五次会议审议通过《关于选聘2025年度年审会计师事务所的 工作方案》，经公开招标选聘，于2025年9月25日召开第七次会议 审议通过《关于聘任会计师事务所的议案》，并将相关事项提交 公司董事会、股东会审议。2025年10月14日，经公司股东会审 议通过，公司聘请信永中和为公司2025年度财务报告和内部控制 审计机构，2025年度审计费用共计人民币89万元（含差旅费）， 不存在或有收费项目。 二、信永中和事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》 《企业内部控制基本规范》和其他执业规范，信永中和对公司 2025年度财务报告及内部控制有效性进行了审计。经审计，信永 中和事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的财务状况以 及2025年度的经营成果和现金流量，公司按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。 信永中和对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，信永中和就审计总体策略、时间 安排、人员安排、重大错报风险的识别和评估以及关键审计事项 与董事会审计与风险委员会、公司管理层进行了充分沟通。 三、董事会审计与风险委员会对信永中和事务所监督情况 公司董事会审计与风险委员会根据公司《董事会审计与风险 委员会议事规则》《董事会审计与风险委员会年审工作规程》等 规定，对信永中和履行监督职责的情况如下： （一）公司董事会审计与风险委员会全面监督会计师事务所 聘任过程，重点关注拟聘任事务所资质条件、专业知识、履职能 力、投资者保护能力、诚信状况和独立性、审计费用合理性等， 确保聘任事务所的程序合法合规。 （二）2026年1月20日，董事会审计与风险委员会召开2026 年第一次会议审议通过《2025年度财务报告审计工作规程》，确 定了2025年度审计工作安排，为进一步做好年审工作，提高公司 信息披露质量，充分发挥董事会审计与风险委员会的监督作用奠 定基础。 （三）年审期间，董事会审计与风险委员会持续关注审计工 作开展情况，并根据审计进度先后3次发出审计工作函，提示信 永中和按照审计总体工作安排完成年度审计工作。 （四）2026年3月13日，董事会审计与风险委员会召开2026 年第二次会议审议通过《关于再次审阅2025年度财务报告相关事 项的议案》，审计与风险委员会认可公司2025年度财务报告初审 意见相关内容，并同意公司以信永中和此财务报告为基础制作公 司2025年度报告及年度报告摘要，充分发挥董事会审计与风险委 员会监督作用。 （五）2026年4月1日，公司董事会审计与风险委员会召开 2026年第一次定期会议，审议通过了公司2025年度财务报告、审 计报告及内部控制自我评价报告等议案并同意提交董事会、股东 会审议。 四、总体评价 公司董事会审计与风险委员会严格遵守证监会、深交所及 《公司章程》等有关规定，充分发挥专门委员会作用，对会计师 事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会 计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、 准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计与风 险委员会对会计师事务所的监督职责。 中财网
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