宝色股份(300402):华泰联合证券有限责任公司关于南京宝色股份公司2025年度募集资金存放和使用情况专项核查报告

时间：2026年04月03日 15:55:25 中财网

原标题:宝色股份:华泰联合证券有限责任公司关于南京宝色股份公司2025年度募集资金存放和使用情况专项核查报告

项目	金额（元）
募集资金总额	719,999,998.10
减：发行费用	14,494,884.28
实际募集资金净额	705,505,113.82
减：置换预先投入募投项目的自筹资金	6,499,600.00
以前年度募集资金投资项目支出	190,589,294.85
其中：宝色舰船及海洋工程装备制造提质扩能	3,199,615.96
项目	金额（元）
项目
宝色工程技术研发中心项目	1,887,540.00
补充流动资金及偿还银行贷款	185,502,138.89
1 减：其他支出	709,012.50
加：尚未支付的发行费用（印花税、保荐费）	47,169.83
利息收入及支出手续费的净额	10,121,983.18
截至 2024年 12月 31日募集资金专户余额	517,876,359.48
减：本期直接投入募集资金投资项目金额	15,068,834.08
其中：宝色工程技术研发中心项目	14,120,834.08
补充流动资金及偿还银行贷款	948,000.00
减：临时补充流动资金	185,764,783.49
减：结余募集资金永久补流	13,431,177.80
减：本期支付发行费用	47,169.81
加：本报告期利息收入及支出手续费的净额	3,258,037.22
1 其他收入	709,012.50
截至 2025年 12月 31日募集资金专户余额	307,531,444.02

注 1：其他收入及支出系因工作人员失误支付的租赁费 709.012.50元，详见本核査意见之“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。

二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、变更、管理与监督做出了明确的规定。根据《募集资金管理制度》的要求，公司、公司全资子公司宝色（南通）装备有限公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储，以保证专款专用。

2023年 8月 11日至 2023年 8月 21日，公司、华泰联合证券有限责任公司和中国光大银行股份有限公司南京分行、上海浦东发展银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司南京江宁支行、南京银行股份有限公司南京分行

序号	户名	开户银行	银行账号	募集资金用途	账户余额（元）
1	南京宝色 股份公司	中国光大银行股份有限 公司南京分行江宁支行	765501808092 29119	宝色（南通）高端 特材装备智能制 造项目	290,329,541.93
2	南京宝色 股份公司	上海浦东发展银行股份 有限公司南京分行城南 支行	931200788019 00001256	宝色工程技术研 发中心项目	15,400,932.87
3	南京宝色 股份公司	中国工商银行股份有限 公司南京江宁支行	430101552910 0765335	宝色舰船及海洋 工程装备制造提 质扩能项目	1,785,395.26
4	南京宝色 股份公司	南京银行股份有限公司 南京分行江宁支行	017822000000 5677	补充流动资金与 偿还债务项目	15,573.96
5	宝色（南 通）装备 有限公司	中国光大银行股份有限 公司南京分行江宁支行	765501808050 25582	宝色（南通）高端 特材装备智能制 造项目	-
合计	307,531,444.02

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2025年度募集资金实际使用情况如下表：

募集资金总额	705,505,113.82	本报告期投入 募集资金总额	15,068,834.08
报告期内变更用途的募集资金总额	195,490,784.04	已累计投入募 集资金总额	212,157,728.93
累计变更用途的募集资金总额	195,490,784.04
累计变更用途的募集资金总额比例			27.71%
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额（1）	本年度投入金 额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本报告期实 现的效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
宝色（南通）高端特材装备 智能制造项目	否	284,000,000.00	284,000,000.00	-	-	-	2028年 12月	不适用	不适用	否
宝色工程技术研发中心	是	144,000,000.00	30,810,000.00	14,120,834.08	16,008,374.08	51.96	2025年 8月	不适用	不适用	否
			113,190,000.00	-	-	-	暂未确定投向	不适用	不适用	否
宝色舰船及海洋工程装备 制造提质扩能项目	是	92,000,000.00	9,699,215.96	-	9,699,215.96	100.00	2024年 10月	不适用	不适用	否
			82,300,784.04	-	-	-	暂未确定投向	不适用	不适用	否
补充流动资金与偿还债务	否	185,505,113.82	185,505,113.82	948,000.00	186,450,138.89	1 100.51	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		705,505,113.82	705,505,113.82	15,068,834.08	212,157,728.93
超募资金投向
无
合计		705,505,113.82	705,505,113.82	15,068,834.08	212,157,728.93
未达到计划进度或预计收	1、宝色（南通）高端特材装备智能制造项目：公司于 2025年 7月 25日召开第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司募集资金投资项

益的情况和原因（分具体项 目）	目延期并重新论证的议案》，将该项目的预计可使用状态时间由 2025年 8月延期至 2028年 12月。 2、宝色工程技术研发中心项目：该项目主要是为了提升公司的研发软硬件条件和研发实力，不断增强公司的核心竞争力，项目不直接产生效益 该项目已于 2025年 8月达到预定可使用状态并完成结项。 3、宝色舰船及海洋工程装备制造提质扩能项目：2024年 10月，公司基于舰船及海洋工程装备配套产品的市场情况，以及公司当时产能和技术水 平能够满足相关业务发展需求的状况，充分考虑项目轻重缓急，本着对募集资金投资审慎，提高募集资金使用效率和公司整体运营效率的原则 经履行相关审议决策程序后，终止了该项目。 4、补充流动资金及偿还债务项目是为了推进公司主营业务发展，增强资金实力，不直接产生效益。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地 点变更情况	“宝色工程技术研发中心项目”实施地点变更情况 公司于 2024年 10月 21日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，于 2024年 12月 30日召开 2024年第二次临时股东大 会，审议通过了《关于公司部分募投项目变更、终止的议案》，同意公司将“宝色工程技术研发中心项目”的实施地点由“江苏省南京市江宁开 发区苏源大道以东苏沃科技园”变更为“江苏省南京市江宁开发区胜利路 89号紫金研创中心 7号楼、江苏省南京市江宁滨江经济开发区景明大 街 15号”。
募集资金投资项目实施方 式调整情况	“宝色工程技术研发中心项目”实施方式变更情况 公司于 2024年 10月 21日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，于 2024年 12月 30日召开 2024年第二次临时股东大 会，审议通过了《关于公司部分募投项目变更、终止的议案》，同意公司将“宝色工程技术研发中心项目”的实施方式由“购置房产”调整为“租 赁房产”。
募集资金投资项目先期投 入及置换情况	公司于2023年10月25日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项 目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金6,499,600.00元及已支付发行费用的自筹资 金1,540,206.12元（不含增值税），置换资金总额8,039,806.12元。本报告期内，公司不存在用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资 金的情况。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	公司于2025年6月13日召开第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充 流动资金的议案》，同意公司使用不超过20,000万元（含本数）暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
	12个月，并在到期之日前及时将该部分资金归还至募集资金专户。 截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金补充流动资金的金额为185,764,783.49元。
用闲置募集资金进行现金 管理情况	不适用
项目实施出现募集资金节 余的金额及原因	“宝色工程技术研发中心项目”结项后的节余募集资金永久补充流动资金 公司于 2025年 8月 27日召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十二次会议，于 2025年 9月 25日召开 2025年第二次临时股东 大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意将募投项目“宝色工程技术研发中心”项目结项 后的节余募集资金 13,431,177.80元已永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。
尚未使用的募集资金用途 及去向	截至 2025年 12月 31日，公司尚未使用的募集资金 493,296,227.51元（包含利息），其中 307,531,444.02元存放于公司募集资金专户内， 185,764,783.49用于临时补充流动资金，该部分资金将于使用期限到期之日（2026年 6月 12日）前归还至募集资金专户。上述尚未使用的募集资 金将全部投入募投项目，并根据募投项目建设进度及资金需求，妥善安排使用计划。
募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况	由于工作人员失误，公司于 2024年 12月 25日误从上海浦东发展银行股份有限公司南京分行城南支行的募集资金专户支付“宝色工程技术 研发中心项目”应由公司自有资金支付的租赁费 709,012.50元，该款项已于 2025年 1月 10日原路归还至募集资金专户。 除上所述事项之外，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》等有关规定管理和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披 露义务。

注 1：补充流动资金与偿还债务截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为 945,025.07元，系募集资金存放期间的利息收入。


（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于 2024年 10月 21日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，于 2024年 12月 30日召开 2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司部分募投项目变更、终止的议案》，同意公司将“宝色工程技术研发中心项目”的实施方式由“购置房产”调整为“租赁房产”，项目实施地点由“江苏省南京市江宁开发区苏源大道以东苏沃科技园”变更为“江苏省南京市江宁开发区胜利路 89号紫金研创中心 7号楼、江苏省南京市江宁滨江经济开发区景明大街 15号”。

（三）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2023年 10月 25日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 6,499,600.00元及已支付发行费用的自筹资金 1,540,206.12元（不含增值税），置换资金总额 8,039,806.12元。

本报告期内，公司不存在用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2025年 6月 13日召开第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 20,000万元（含本数）暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，并在到期之日前及时将该部分资金归还至募集资金专户。

具体内容详见公司于 2025年 6月 13日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-033）。

截至 2025年 12月 31日，公司使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金的金额为 185,764,783.49元。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
本报告期，公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况。

（六）节余募集资金使用情况
公司于 2025年 8月 27日召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意将已达到预定可使用状态并结项的“宝色工程技术研发中心”项目产生的节余募集资金 13,431,177.80元永久补充流动资金，用于日常生产经营。该议案已于 2025年 9月 25日经公司 2025年第二次临时股东大会审议通过。

具体内容详见 2025年 8月 27日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-047）。

上述节余资金已于 2025年 12月 8日完成划转至公司自有账户。除此之外，公司不存在将其他募投项目的节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025年 12月 31日，公司尚未使用的募集资金 493,296,227.51元（包含利息），其中 307,531,444.02元存放于公司募集资金专户内；185,764,783.49元用于临时补充流动资金，该部分资金将于使用期限到期之日前归还至募集资金专户。上述尚未使用的募集资金将全部投入募投项目，并根据募投项目建设进度及资金需求，妥善安排使用计划。

（九）募集资金使用的其他情况
公司于 2025年 7月 25日召开第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期并重新论证的议案》。

鉴于公司募集资金投资项目“宝色（南通）高端特材装备智能制造项目”推进过程中的实际情况，同时对该项目进行重新论证后其仍具备投资的必要性和可行性，秉持审慎使用募集资金的原则，紧密结合公司发展战略，综合考量项目投资与运营成本、优化资源配置利用等多方面因素，同意公司将该项目预计达到可使用状态的时间由 2025年 8月延期至 2028年 12月。公司后续拟对该项目进行变更，待后续论证完成并履行完内部审批程序后，公司将履行募投项目变更程序。

具体内容详见公司于 2025年 7月 28日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于募集资金投资项目延期并重新论证的公告》（公告编号：2025-039）。

变更后的项目	对应的原承诺项 目	变更后项目拟投入 募集资金总额（1）	本年度实际 投入金额	截至期末实际累 计投入金额(2)	截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	变更后的项目可行性 是否发生重大变化
宝色工程技术研发中心	宝色工程技术研 发中心	30,810,000.00	14,120,834.08	16,008,374.08	51.96%	2025年 8月	不适用	不适用	否
暂未明确变更后的募投项目
		113,190,000.00	-	-	-	暂未确定投向	不适用	不适用	无
宝色舰船及海洋工程装备制 造提质扩能项目	宝色舰船及海洋 工程装备制造提 质扩能项目	9,699,215.96	-	9,699,215.96	100.00%	2024年 10月	不适用	不适用	否
暂未明确变更后的募投项目
		82,300,784.04	-	-	-	暂未确定投向	不适用	不适用	无
合计	--	236,000,000.00	14,120,834.08	25,707,590.04		-	不适用	-	-
变更原因、决策程序及信息 披露情况说明（分具体项目	“宝色工程技术研发中心项目”变更的原因 为提高公司服务质量，促进公司市场拓展，形成集设计、研发、营销及其他支持机构一体办公集成中心，公司租赁了南京紫金研创科技发展 有限公司位于南京市江宁区胜利路 89号“紫金研发创业中心”7号楼 11层建筑面积为 1554m2的办公场所，并按照公司需要进行了统一布局装 修，按照目前的运营情况，能够满足工程技术研发中心的需求。 按照将资金投放到收益式生产经营项目，减少资产配置投资，最大发挥资金价值的投资理念，为优化资源配置，提高募集资金使用效益，降 低项目建设成本，公司拟充分利用上述已租赁房产，以及公司现有技术中心的场地、基础设施等资源条件，将工程技术研发中心的实施方式由“购 置房产”方式变更为“租赁房产”，并根据公司实际需求及市场情况增减部分设备和调整部分设备投资额。 “宝色舰船及海洋工程装备制造提质扩能项目”终止的的原因 为拓展舰船及海洋工程装备配套产品的类型，提升公司此类产品的供应能力，扩大战略新兴领域市场份额，公司凭借多年来在舰船配套装备

	领域形成的关键技术、参与国家重点科研试验开发的经验，以及国企平台的优势，努力争取参与国家科研生产任务或重点工程任务的预研机会 根据国防建设和国家海洋资源开发战略需求大力开展新技术、新产品研发。一般而言，舰船及海洋工程装备配套产品的预研周期较长，然而随着 我国舰船及海洋工程装备技术的不断进步，近年来，装备更新换代较快，研发成功后的订单需求受国防开支、装备更新换代、军队装备采购计划 及模式变化等因素的影响具有不确定性，同时舰船配套零部件产品最终售价受审价政策与要求不断调整等因素影响，且回款周期相对较长，因此 公司对该业务板块的市场拓展也将秉承更加谨慎的原则。公司前期参与预研、定型批量生产的产品及相关订单均已完成交付，未来订单需求具有 不确定性；同时公司目前承担的国家重大项目都处于预研阶段，短期内尚不能形成批量订单。 公司已投入资金购置了数字化高性能磁控窄间隙高精焊机及大型钛合金结构智能焊接系统及相关高精度检测仪器，对部分重要机加设备进行 了改造升级，技术装备水平得到提升，已能够满足舰船及海洋工程装备业务板块近几年业务发展需求。 鉴于该项目产品市场的不确定性，以及公司目前产能和技术水平能够满足相关业务发展需求的现状，为提高募集资金的投资效益，公司根据 市场情况，充分考虑项目轻重缓急，拟终止“舰船及海洋工程装备制造提质扩能项目”。 决策程序： 公司于 2024年 10月 21日召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议，于 2024年 12月 30日召开 2024年第二次临时股东大 会，审议通过了《关于公司部分募投项目变更、终止的议案》，同意公司将“宝色工程技术研发中心项目”的实施方式由“购置房产”调整为“租 赁房产”，增减部分设备和调整部分设备投资额，项目投资总额由 14,703.30万元调整为 3,267.48万元，项目实施地点由“江苏省南京市江宁开发 区苏源大道以东苏沃科技园”变更为“江苏省南京市江宁开发区胜利路 89号紫金研创中心 7号楼、江苏省南京市江宁滨江经济开发区景明大街 15号”；同意终止“舰船及海洋工程装备制造提质扩能项目”。 详情参见 2024年 10月 23日刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网上的《关于部分募投项目变更、终止的公告》（公告编 号：2024-051）。
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体项目	同上
变更后的项目可行性发生重 大变化的情况说明	不适用

五、募集资金使用及披露中存在的问题
由于工作人员失误，公司于 2024年 12月 25日误从上海浦东发展银行股份有限公司南京分行城南支行的募集资金专户支付“宝色工程技术研发中心项目”应由公司自有资金支付的租赁费 709,012.50元，该款项已于 2025年 1月 10日原路归还至募集资金专户。

除上所述事项之外，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》等有关规定管理和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露义务。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意
见
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对《南京宝色股份公司 2025年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了《南京宝色股份公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（希会审字[2026]1171号）。

报告认为：宝色股份 2025年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了宝色股份 2025年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对宝色股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐人核查意见
经核查，宝色股份严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2025年12月 31日，宝色股份不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对宝色股份在 2025年度募集资金存放与使用情况无异议。


（以下无正文）