亚通股份(600692):亚通股份董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
对会计师事务所履行监督职责情况的报告 上海亚通股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委 员会，严格依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及 《公司章程》等相关法律法规及内部规章，恪尽职守，秉持勤勉 尽责原则，认真履行审计监督职责。现将董事会审计委员会对中 兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”） 2025年度履行监督职责的情况报告如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于1993年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限 责任公司”。2009年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为 “中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行 合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）”。注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号 楼南楼20层。首席合伙人李尊农。 上年度末合伙人数量212人、注册会计师人数1084人、签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数532人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2025年3月28日，公司第十届董事会审计委员会2025年 第1次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意 将该议案提交董事会审议，并依据监管规定推进2025年度会计 师事务所续聘工作。审计委员会对中兴华所的专业资质、业务能 力、独立性及投资者保护能力等进行了全面核查，一致认为该所 具备良好的职业素养与诚信记录，能够胜任公司财务审计及内部 控制审计相关工作。 2025年4月9日，公司第十届董事会第44次会议审议通过 上述议案，并于2025年5月21日经公司2024年度股东会审议 通过，正式聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025年度财务审计及内部控制审计机构。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 中兴华所依据《审计业务约定书》，严格遵守《中国注册会 计师审计准则》及其他执业规范，按照公司2025年度报告工作 计划，对公司2025年度财务报告及截至2025年12月31日的财 务报告内部控制有效性进行了审计，并对控股股东及其他关联方 资金占用情况等进行专项核查，出具专项报告。 经审计，中兴华所认为，公司财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日 的合并及母公司财务状况，以及2025年度的合并及母公司经营 成果和现金流量；公司依据《企业内部控制基本规范》及相关规 定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中兴华所 据此出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计过程中，中兴华所就事务所及相关审计人员的独 立性、审计团队构成、审计计划、风险评估、风险与舞弊的测试 及评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初步审计意见等， 与公司管理层及治理层保持了充分沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会 对中兴华所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对中兴华所的专业资质、业务能力、诚信 状况、独立性、以往审计工作质量及执业水平等进行了严格审查 与综合评估，认为其具备相应的审计资质与专业能力，符合公司 审计工作要求。2025年3月28日，审计委员会2025年第1次 会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中 兴华所担任公司2025年度财务报表及内部控制审计机构，并将 该议案提交董事会审议。 （二）2025年12月，审计委员会以线上与线下相结合的方 式，组织召开与负责审计工作的注册会计师及项目经理的沟通会 议，就2025年度审计工作的预审情况，包括审计范围、重要时 间节点、人员配置、审计重点等事项进行了深入交流。审计委员 会听取了中兴华所关于审计调整事项、审计中发现的问题及审计 报告出具进展的汇报，并就审计中发现的问题提出意见建议。 （三）审计委员会召开会议，专题监督财务会计报告相关问 题的整改落实情况，审议通过《2025年度财务决算暨2026年度 财务预算报告》《2025年年度报告及其摘要》等议案，并将上 述议案提交董事会审议。 四、总体评价 审计委员会严格遵循中国证监会、上海证券交易所及公司 《董事会专门委员会实施细则》的有关规定，充分发挥专门委员 会的监督职能，对会计师事务所的资质及执业能力进行了审慎核 查，在年度审计期间与中兴华所保持了充分、有效的沟通与讨论， 督促其及时、准确、客观、公正地完成审计报告，切实履行了对 会计师事务所的监督责任。 中兴华所在执业过程中坚持独立、客观、公正的原则，执行 审计业务的注册会计师具备必要的职业能力和资质，并声明始终 保持独立性与客观性。 上海亚通股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月3日 中财网
 |