汇绿生态(001267):汇绿生态科技集团股份有限公司对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告
对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情 况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —主板上市公司规范运作》和汇绿生态科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，公司对聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）2025 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）聘任会计师事务所履行的程序 2025年4月22日，审计委员会审议通过了《关于续聘2025年 年度审计机构的议案》，并提交公司董事会进行审议。2025年4月 22日,公司召开董事会会议，审议通过了《关于续聘2025年年度审 计机构的议案》，续聘中审众环为公司2025年度财务审计机构，聘 期1年。2025年5月13日,经股东大会决议，该议案获批生效。 （二）基本信息 1、基本情况 机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准 具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙 制。 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江 产业大厦17-18层。 首席合伙人：石文先 中审众环2024年经审计总收入217,185.57万元、审计业务收 入183,471.71万元、证券业务收入58,365.07万元。2024年度中审 众环为244家上市公司提供了年报审计服务，主要行业涉及制造业， 批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费35,961.69万元，中审众环所在汇绿生态 科技集团股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为5 家。 截至2025年12月31日，中审众环2025年末合伙人数量237 人、注册会计师数量1,306人、签署过证券服务业务审计报告的注册 会计师人数723人。 2、投资者保护能力 中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计 提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。 近三年中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执 业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。 3、诚信记录 （1）中审众环近3年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处 罚2次、自律监管措施1次，纪律处分4次，监督管理措施10次。 （2）从业人员在中审众环执业近3年因执业行为受到刑事处罚 及自律监管措施0次，42名从业人员受到行政处罚13人次、纪律处 分12人次、监管措施40人次。 二、2025年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范及公司2025年年度报告工作安排，中审众环对公司 2025年年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有 效性进行了审计,同时对公司2025年度募集资金存放与实际使用情 况、内部控制、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，中审众环认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月 31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成 果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。中审众环会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 中审众环在审计过程中加强与公司治理层和管理层的沟通，包 括在执行2025年度财务审计工作前，就审计工作小组的人员构成、 审计人员的独立性、审计计划、年度审计重点、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等进行沟通；在期中现场预审后就发现的重大事项和重要问题进行沟通；期末现场审计后针对2025年度财务报告审 计结果以及相关重大事项，再次与公司治理层和管理层进行了充分有效的沟通。 三、总体评价 公司董事会认为：中审众环在公司年报审计过程中坚持以公允、 客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的 审计报告客观、完整、清晰、及时。 汇绿生态科技集团股份有限公司 董事会 2026年4月2日 中财网
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