大有能源(600403):河南大有能源股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务专项说明
涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务 专项说明 希会审字(2026)0398号 目 录 一、专项说明…………………………………………… （1-2） 二、存款、贷款等金融业务汇总表 ………………………（3） 三、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字(2026)0398号 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务专项说明 河南大有能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了河南大有能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了希会审字(2026)0395号无保留意见审计报告。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易》（上证发［2023］6号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的《河南大有能源股份有限公司2025年度通过河南能源集团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表》（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2025年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司2025年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供贵公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 中财网
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