中原环保(000544):董事会对2025年度审计机构履职情况的评估报告
对 2025年度审计机构履职情况的评估报告 中原环保股份有限公司（以下简称“公司”或“中原环保”） 聘请中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤 万信”）为公司2025年度审计机构。根据《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，对中勤万信履职情 况进行评估，具体情况如下： 一、审计机构基本情况 （一）资质条件 名称：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013年12月13日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区西直门外大街112号阳光大厦10 层 首席合伙人：胡柏和 名称：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（河南分所） 2014 3 27 成立日期： 年 月 日 组织形式：特殊普通合伙企业分支机构 注册地址：郑州市金水区纬四路东段17号12层1207号 负责人：苏子轩 截至2025年末，中勤万信合伙人79人，注册会计师401人。 其中，签署过证券业务审计报告的注册会计师142人。 2025年度收入总额（未经审计）48,597.23万元，其中，审 计业务收入（未经审计）41,916.05万元，证券业务收入（未经 审计）11,064.17万元。2025年，上市公司审计客户35家，审计 收费（未经审计）3,711.00万元；同行业上市公司审计客户1家。 2024年度收入总额（经审计）47,668.59万元，其中，审计 业务收入（经审计）39,836.70万元，证券业务收入（经审计） 11,599.01万元。2024年，上市公司审计客户31家，审计收费（经 审计）3,347.50万元；同行业上市公司审计客户1家。 （二）签字会计师、质量控制复核人情况 签字项目合伙人：王猛，注册会计师。自2006年起加入中勤 万信并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工 作，2008年成为注册会计师，为濮阳濮耐高温材料（集团）股份 有限公司、中原大地传媒股份有限公司、郑州安图生物工程股份有 限公司等多家上市公司提供过IPO申报审计、年报审计等证券服务。 近三年签署了天迈科技、凯旺科技、新乡滤器、中裕广恒等多家上 市公司与新三板挂牌公司的审计报告。 签字注册会计师：师克峰，注册会计师。自2014年起加入中 勤万信并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服 务工作，2018年成为注册会计师，为濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司、中原大地传媒股份有限公司、郑州安图生物工程股份有 限公司等多家上市公司提供过IPO申报审计、年报审计等证券服务。 近三年签署了安图生物、华路时代、鼎丰股份等多家上市公司与 新三板挂牌公司的审计报告。 质量控制复核人：黄凯华，注册会计师。自2007年起开始从 事上市公司审计工作，2008年成为注册会计师，为濮阳濮耐高 温材料（集团）股份有限公司、中原大地传媒股份有限公司、新 天科技股份有限公司等多家上市公司提供IPO申报审计、年报审计 等证券服务。自2016年起开始为中勤万信提供审计复核服务，近 三年为中原高速、金冠股份、捷安高科、凯旺科技、天迈科技、天 马新材等多家上市公司提供质量控制复核。 （三）投资者保护能力 截至2025年末，中勤万信已提取职业风险基金5,447.17万 元，购买的职业保险累计赔偿限额为8,000万元，相关职业保险 能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年不存在执业行 为相关民事诉讼和承担民事责任的情况。 （四）诚信记录 中勤万信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0 次、监督管理措施3次、自律监管措施0次和纪律处分0次，涉 及从业人员12名。 二、聘任审计机构履行的程序 2025年3月18日，公司第九届董事会审计委员会第八次会 2025 议审议通过《关于拟聘任 年度审计机构的意见》，建议聘 任中勤万信为公司2025年度审计机构，审计费用51万元，其中 财务报告审计费用32万元，内控审计费用19万元。该议案经 2025年3月20日第九届董事会第十三次会议审议通过，并经 2025年4月11日公司2024年度股东会审议批准。 三、审计机构履职情况 中勤万信遵循《中国注册会计师审计准则》《企业内部控制 审计指引》及其他相关要求，结合与公司签订的《审计业务约定 书》及2025年年报披露工作安排，对公司2025年度财务报告及 2025年12月31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具了专项审计说 明。 在执行审计工作的过程中，公司和相关审计人员保持独立性， 审计小组运用职业判断并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计 范围、时间安排、重大审计发现、审计调整事项、初审意见等事 项进行沟通，有效地提高了工作的效率和效果。 经审计，中勤万信认为财务报表在所有重大方面按照企业会 计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现 金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。另外，中勤万信 认为公司2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 四、总体评价 经评估，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过 程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出 良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司2025 年度年报审计工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 中原环保股份有限公司董事会 二〇二六年四月一日 中财网
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