交运股份(600676):上海交运集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等法律法规的要求，上海交运集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对会计师事务所 2025年度审计履职评估及履行监督 职责情况报告如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建， 1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计 师事务所 注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼 首席合伙人：朱建弟先生 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2025年3月31日召开第九届董事会第五次会议，于2025 年4月28日召开公司2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度财务审计机 构的议案》和《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度内控审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年度财务审计机构以及内部控制审计机 构。 二、2025年度审计会计师事务所履职情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注册会计师执业准 则及《企业内部控制审计指引》等 的相关要求，审计了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2025年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司2025年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性。 在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所（特殊普通合伙） 运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。 经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了交运股 份2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2025年度的合 并及母公司经营成果和现金流量，公司于2025年12月31日按照《企 业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员 会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）公司董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合 伙）专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了认真审查，认为其具备从事相关证券业务服务的执业资格，具备上市公司审计工作的经验和职业胜任能力，能够遵循独立、客观、公正的执业原则完成审计任务。 （二）2025年11月13日，审计委员会与公司管理层及立信会 计师事务所（特殊普通合伙）召开 2025年年度报告审计第一次沟通 会，对年度审计的总体审计策略包括审计范围、时间安排、影响审计业务的重要因素、人员安排等进行沟通。 （三）2026 年3月12日，公司董事会审计委员会召开九届十六 次会议，审计委员会委员与年审注册会计师对公司2025年度财务报 告、内控初步审计结果进行了充分的沟通，听取了年审注册会计师关于有关年报审计的情况介绍，同时年审注册会计师对公司内控管理的提高和完善提出了有益的意见和建议。 （四）2026年3月20日，公司董事会审计委员会召开九届十七 次会议，审议通过《公司2025年年度报告及摘要》等议案，同意将 相关议案提交董事会审议。 四、总体评价 公司董事会审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙） 在公司2025年财务报告及内部控制审计过程中，独立、客观、公正、规范执业，按照审计计划完成审计工作，如期出具了公司2025年度 财务报告审计意见和内部控制审计意见。 上海交运集团股份有限公司董事会审计委员会 二〇二六年四月一日 中财网
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