中国卫通(601698):中国卫通集团股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告
2025年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市 规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—— 规范运作》等有关法律法规及中国卫通集团股份有限公司 （简称中国卫通、公司）《公司章程》、《董事会审计委员会 工作细则》的有关规定，2025年度公司董事会审计委员会勤 勉尽责，切实有效地履行各项职责，现就审计委员会2025 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2025年1月-2月11日，公司第三届董事会审计委员会 由独立董事李明高、董事李海东和独立董事雷世文三人组成， 李明高先生任主任委员。2025年2月11日李海东董事辞去 公司董事及董事会专门委员会各项职务，2月28日，第三届 董事会第十六次会议选举新任董事刘永为第三届董事会审 计委员会委员。调整后，2025年2月28日-12月31日，公 司第三届董事会审计委员会由独立董事李明高、董事刘永和 独立董事雷世文共3名成员组成，其中独立董事李明高先生 为主任委员。 报告期内，各位委员均具有能够胜任审计委员会工作职 责的专业知识和工作经验，其中主任委员李明高先生为会计 专业人士，委员会的构成符合监管要求及《公司章程》等相 关规定。 二、审计委员会会议召开情况 2025年度，公司审计委员会共召开8次会议，此外还就 财务报告审计和内部控制审计事项与外部审计机构进行了 会议沟通，全体委员均以通讯方式出席了所有会议。年度具 体审议事项如下： 2025年3月28日召开第三届董事会审计委员会第九次 会议，审议通过了《公司2024年年度报告》、《公司2024年 度财务决算报告》、《公司2025年度全面预算报告》、《公司 2024年度内部控制评价报告》、《公司2024年度利润分配预 案》等12项议案。 2025年4月28日召开第三届董事会审计委员会第十次 会议，审议通过了《公司2025年第一季度报告》。 2025年7月8日召开第三届董事会审计委员会第十一次 会议，审议通过了《公司关于聘任公司总会计师的议案》。 2025年8月4日召开第三届董事会审计委员会第十二次 会议，审议通过了《公司2025年上半年内部审计工作总结》。 2025年8月27日召开第三届董事会审计委员会第十三 次会议，审议通过了《公司2025年半年度报告》和《公司 关于航天科技财务有限责任公司的风险评估报告》2项议案。 2025年9月22日召开第三届董事会审计委员会第十四 次会议，审议通过了《公司关于续聘2025年度财务报告和 内部控制审计机构的议案》。 2025年10月29日召开第三届董事会审计委员会第十五 次会议，审议通过了《公司2025年第三季度报告》。 2025年12月29日召开第三届董事会审计委员会第十六 次会议，审议通过了《公司2025年度内部审计工作总结和 2026年度审计工作计划》。 三、审计委员会2025年度履职情况 2025年公司董事会审计委员会重点围绕加强外部审计 工作监督和内部审计工作指导、加大财务报告审核力度、强 化公司关联交易管控、评估内部控制有效性、关注公司重要 事项等方面履行工作职责。具体情况如下： （一）监督和评估外部审计机构工作 2025年审计委员会与立信会计师事务所（特殊普通合伙） （简称“立信”）就2024年度财务报告审计和内部控制审计 的审计范围、审计计划、重要事项等进行了沟通，监督其按 计划开展工作，保障工作进度和质量。审计委员会认为立信 在审计过程中遵循了独立、客观、公正的职业准则，较好地 完成了审计工作。 在选聘2025年度财务报告和内部控制审计机构过程中， 公司董事会审计委员会认真审查了立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（简称“立信”）的相关执业资质、人员信息、业 务规模、服务经验、投资者保护能力、独立性和诚信记录等 文件资料，认为立信有能力承接公司2025年度的审计工作， 同意立信为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并 建议年度审计费用与上年保持一致。 （二）指导公司内部审计工作 2025年审计委员会认真审阅了公司2025年内部审计上 半年及年度工作总结、2026年重点审计工作安排，查阅了公 司内部审计报告，督促公司内部审计机构认真落实内部审计 工作，对内部审计工作和审计出现的问题提出了指导性意见， 并强化公司管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通， 提高了相关审计工作的质量和效率。 （三）审阅公司财务报告并对其发表意见 2025年审计委员会审核了公司2024年度、2025年第一 季度、2025年半年度和2025年第三季度财务报告。审计委 员会认为公司财务报告已按照企业会计准则的规定编制，所 载内容公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量， 未发现重大会计差错调整、重大会计政策变更和影响重要会 计判断的事项。 （四）审核公司关联交易事项 2025年审计委员会审议通过了《关于与航天科技财务有 限责任公司关联交易预计及继续执行金融服务协议的议案》 和《关于2025年度日常经营性关联交易的议案》。对关联交 易的必要性、合理性、定价政策、资金风险防控以及对上市 的影响等进行了充分认真评估，认为公司关联交易对公司本 期和未来财务状况、经营成果无不利影响，转让股权无实质 性法律障碍，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益 的情形。 （五）审核公司重要事项 2025年审计委员会根据职责，对航天科技财务有限责任 公司的风险评估、使用自有资金进行现金管理、计提资产减 值准备、会计政策变更、2024年度利润分配等重要事项进行 了审议。每位委员对重要事项的必要性和合理性、潜在风险 及防控措施、对公司业务发展的影响等审慎发表了意见，认 为公司重要事项的开展合法合规、风险可控，不影响公司经 营发展，不存在损害公司及股东利益的情形。 （六）评估公司内部控制有效性 2025年审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推 动公司内部控制制度建设，通过审阅公司内部控制评价报告 和对公司内部控制的了解，评估公司内部控制制度设计的适 当性、运行的有效性，提出专业建议，督促内控缺陷整改， 使内部控制体系的全面性和有效性得到了提升，更贴合公司 业务及管理需求。 审计委员会认为公司已经按照企业内部控制规范和相 关规定，在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在内 部控制重大缺陷。 四、总体评价 2025年度，公司董事会审计委员会严格遵守相关规定， 本着对公司、对股东负责的态度，秉承客观、公正、独立的 原则，勤勉尽责地履行了审计委员会职责。通过召开会议、 与公司管理层、审计机构沟通等方式，审议了财务会计、审 计、内部控制、关联交易等各项议案，有效监督了外部审计， 指导了内部审计，促进公司建立有效的内部控制体系并提供 真实、准确、完整的财务报告，有效促进了公司合法合规经 营，维护了公司利益、全体股东特别是中小股东的合法权益。 2026年度，审计委员会将继续提升履职能力，恪尽职守， 充分发挥监督职能，密切关注公司重大事项执行情况，加强 内外部审计事项的沟通与协调，促进公司规范运作、稳健经 营，切实维护公司与全体股东的共同利益。 中国卫通集团股份有限公司董事会审计委员会 委员：李明高、刘永、雷世文 2026年3月30日 中财网
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